Денежный поток означает приток денег и отток денег. Приток денежных средств означает деньги, которые вы зарабатываете, а отток денежных средств означает деньги, которые вы тратите. Положительный денежный поток возникает, когда деньги, которые вы получаете, превышают расходы. Это означает, что на конец месяца все еще есть излишек наличности или положительный остаток денежных средств, который можно инвестировать. Отрицательный денежный поток возникает, когда вы тратите больше, чем получаете. В результате финансовое состояние бизнеса или частного лица имеет низкий уровень платежеспособности. Ежемесячный денежный поток может сильно колебаться, особенно если компания только начинает свою деятельность, бизнес находится в переходном периоде или если у семьи нет постоянного источника доходов и расходов, которые трудно учесть в бюджете.
Шаг
Часть 1 из 3: Расчет ежемесячного денежного потока для компании
Шаг 1. Подготовьте таблицу для составления отчета о движении денежных средств
Составьте таблицу, состоящую из нескольких столбцов с заголовками «Операционная деятельность», «Финансовая деятельность» и «Инвестиционная деятельность». Подготовьте отчет о банковских операциях за один месяц в соответствии с периодом движения денежных средств, о котором вы хотите сообщить. Цель подготовки отчета о движении денежных средств - выяснить, есть ли у компании положительный или отрицательный остаток денежных средств на конец месяца.
- Отрицательный денежный поток означает, что компания тратит больше денег, чем получает.
- Положительный денежный поток означает, что компания получает больше денег, чем тратит. Чтобы инвестировать, компании должны хорошо управлять своими финансами, чтобы денежный поток всегда был положительным в определенной сумме и мог использоваться для развития бизнеса.
Шаг 2. Вычислите чистый денежный поток от операционной деятельности
Суммируйте поступления или поступающие деньги от повседневных операций, доставки товаров или продажи услуг клиентам. Также фиксируйте поступающие деньги, полученные от клиентов, проценты по вкладам и выплаты по результатам инвестиционного развития.
- Затем отсчитайте деньги. Денежные средства, выпущенные для финансирования операционной деятельности, включают денежные выплаты на закупку товаров, выплату долгов поставщикам, выплату заработной платы сотрудникам, налогов, гонораров, штрафов и процентов по ссудам кредиторам.
- Наконец, вычтите деньги за деньги. Результат вычитания занесите в столбец «Операционная активность». Если число отрицательное, поставьте «-» или используйте другой знак, который легко понять.
Шаг 3. Рассчитайте чистый денежный поток от финансовой деятельности
Сложите поступления, финансируемые за счет ссуд или капитала, включая денежные поступления от продажи акций, облигаций и других ценных бумаг. Добавьте также деньги, полученные от вкладов акционерного капитала, банковских ссуд и инвестиционной прибыли или дохода.
- После этого суммируйте деньги для финансирования финансовой деятельности, включая выплату основного долга, выкупленных акций и выплату дивидендов акционерам.
- Вычтите входящие деньги из исходящих и впишите число в столбец «Финансовая деятельность».
Шаг 4. Рассчитайте чистый денежный поток от инвестиционной деятельности
Этот шаг выполняется для расчета суммы денежных средств, полученных от инвестиций, например, от покупки акций или облигаций других компаний. Суммируйте деньги, поступающие от поступлений дебиторской задолженности, продажи акций или облигаций компании, продажи активов или собственности, например: продажи заводов и оборудования.
- Суммируйте деньги, связанные с инвестиционной деятельностью, которая включает выплату долга, процентов по ссудам и погашение покупки активов или собственности, например: платежи за покупку машин и оборудования.
- Вычтите входящие деньги из исходящих и впишите число в столбец «Инвестиционная активность».
Шаг 5. Сложите три столбца в отчете о движении денежных средств
Сложите числа, указанные в столбцах «Операционная деятельность», «Финансовая деятельность» и «Инвестиционная деятельность». Конечный результат - это денежный поток компании за один месяц. Если число положительное, у компании положительный денежный поток, что означает, что выручка компании превышает расходы. Если число отрицательное, компания потратила больше денег, чем получила за отчетный месяц.
Часть 2 из 3: Расчет ежемесячного денежного потока для физических лиц
Шаг 1. Подготовьте выписку по операциям с вашим банковским счетом за данный месяц
Руководству компании необходимы ежемесячные отчеты о движении денежных средств для оценки эффективности бизнеса и принятия решений. Однако отчет о движении денежных средств можно использовать для мониторинга финансовой деятельности человека, чтобы узнать размер дохода и схемы расходования денег. Потенциальным инвесторам обычно требуется отчет о движении денежных средств, чтобы определить, сколько денег можно инвестировать.
Создайте таблицу из 4 столбцов с заголовками: «Регулярный доход», «Регулярные расходы», «Средний внереализационный доход» и «Средние внереализационные расходы»
Шаг 2. Рассчитайте размер ежемесячного дохода
Сложите деньги, полученные за один месяц. Доход может поступать из заработной платы после уплаты налогов, инвестиционного дохода, процентов по сбережениям и пособий, например: алименты, стипендии или другие льготы. Рост доходов - одна из причин положительного денежного потока. Прочие нестандартные доходы следует регистрировать в отдельной колонке.
Шаг 3. Рассчитайте сумму ежемесячных расходов
Добавляйте деньги, которые вы откладываете каждый месяц, чтобы копить и инвестировать. Следующим шагом является сложение расходов, связанных с жильем, например: аренда, ипотека или налоги на недвижимость. После этого сложите стоимость жизни в течение одного месяца, например: электричество, бензин, интернет / телефон / кабельное телевидение, кредит на мобильный телефон, воду, уборку и другие счета.
- Подсчитайте сумму расходов на покупку еды, предметов первой необходимости и питание в ресторанах. Если вы едите в ресторанах более 2 раз в неделю, запишите эти расходы отдельно.
- Продолжайте складывать транспортные расходы, например: покупку топлива, билеты на общественный транспорт и такси.
- Сложите платежи по кредиту, страховые взносы и медицинское обслуживание.
- Если у вас есть дети, выясните, сколько платить за няню, обучение, внеклассные и плату за обучение.
- Если вы еще учитесь в школе, сложите свои расходы, чтобы купить школьные принадлежности.
- Наконец, сложите свои расходы на покупку одежды, подарков и развлечения, например: билеты в кино, поездки на выходные и занятия хобби.
- Относительно большие внеплановые расходы следует регистрировать в столбце «Прочие внеплановые расходы».
Шаг 4. Вычислите средний денежный поток от нестандартных операций
Прочтите свой банковский счет, чтобы рассчитать сумму нестандартного дохода, когда деньги поступают сразу в течение нескольких месяцев или не могут быть установлены. Например: если ваша зарплата учителя выплачивается сразу в конце семестра, вы получите большую сумму денег в конкретный месяц.
- Сложите внереализационный доход за прошлый год, разделите на 12 и запишите результат деления в столбец «Средний внереализационный доход».
- Сложите внеплановые расходы на один год, например: покупка машины ребенку, который только что закончил школу, или отпуск в конце года для посещения родственников. После деления на 12 запишите результат деления в столбец «Средние внеплановые расходы».
Шаг 5. Рассчитайте сумму денежных поступлений
Сложите свой регулярный доход и средний нестандартный доход, чтобы узнать, сколько у вас денежных поступлений, то есть суммы денег, которую вы получаете каждый месяц. Чтобы быть уверенным, проверьте, близка ли сумма, полученная на банковский счет, к этой сумме.
Шаг 6. Рассчитайте величину оттока денежных средств
Сложите все деньги, которые вы используете для оплаты рутинных и нестандартных потребностей, чтобы узнать сумму оттока наличности или денег, которые вы тратите каждый месяц.
Шаг 7. Вычтите денежные поступления на денежные оттоки
У вас положительный денежный поток, если баланс положительный. Это означает, что у вас есть деньги, которые можно частично или полностью вложить.
У вас отрицательный денежный поток, если баланс отрицательный. Это означает, что вы тратите больше, чем зарабатываете. Итак, начните сокращать расходы за счет экономии
Часть 3 из 3: Управление денежным потоком
Шаг 1. Отслеживайте денежный поток
Если вы являетесь владельцем компании, попробуйте управлять денежным потоком, записывая все операции с квитанциями. Ежедневно вносите наличные, отправляйте клиентам квитанции о выставлении счетов в установленный срок и своевременно выставляйте счета, чтобы у клиентов не было просроченной задолженности. Предоставляйте скидки клиентам, которые платят наличными.
- Убедитесь, что все финансовые операции проводятся на основании подтверждающих документов. Используйте пронумерованные квитанции и выпускайте последовательно пронумерованные чеки в качестве подтверждающих документов для бухгалтерского учета.
- Тщательно регистрируйте все выплаты наличными, чтобы отслеживать отдельные денежные потоки. Сохраняйте все квитанции или квитанции о покупках и регулярно проверяйте банковские счета.
Шаг 2. Подготовьте средства на непредвиденные расходы
Откладывайте деньги, чтобы предвидеть чрезвычайные ситуации или воспользоваться возможностями для расширения бизнеса. Готовьте средства для повышения зарплаты, выплаты долгов и внеплановых покупок в больших количествах. Резервируйте деньги каждый месяц, чтобы вы были готовы финансировать любые непредвиденные потребности, потому что сумма может быть очень большой.
- Если большая часть излишка денежных средств уже инвестирована, определите, как частично продать в случае чрезвычайной ситуации.
- Получите банковский кредит, чтобы вы могли занять деньги, если у вас возникнут проблемы.
Шаг 3. Управляйте расходами как можно лучше, чтобы оплачивать повседневные расходы на проживание
Проверяйте платежные операции каждый месяц, тратите ли вы деньги на бесполезные или чрезмерные вещи. Когда доход снижается, пересмотрите политику, регулирующую расходование денег, например, на оплату аренды, стоимости капитала и оплаты труда сотрудников. Отложите ненужные планы ремонта и покупку дорогостоящего оборудования до улучшения денежного потока. Сократите непродуктивное рабочее время. Оптимизируйте компанию, увольняя непродуктивных сотрудников.
- Если вам нужно платить арендную плату, договоритесь с домовладельцем, чтобы вы могли позволить себе арендную плату.
- Рентабельность также должна применяться в повседневной жизни, например, при приготовлении пищи, чтобы вам не приходилось есть в ресторанах. Составьте меню еды на неделю, а затем купите необходимые продукты на выходных. Приготовьте 2–3 любимых блюда большими порциями и доедайте оставшиеся блюда.
- Не тратьте деньги импульсивно. Это касается управления денежными потоками отдельных лиц и компаний. Убедитесь, что в первую очередь есть товары, которые еще есть в наличии и сколько вам нужно. Откладывайте незапланированные покупки на срок до 48 часов и сдерживайте импульс покупать вещи, на которые не было заложено бюджетное финансирование.
подсказки
- Несмотря на сложность, отчетами о движении денежных средств можно манипулировать, чтобы они выглядели лучше, например, путем отсрочки платежей или погашения долга, продажи ценных бумаг (например, векселей, акций, облигаций и ценных бумаг) или обратных журнальных расходов, которые были начислены в предыдущие периоды.
- Узнайте, как составить отчет о движении денежных средств, выполнив поиск руководств в Интернете или прочитав отчет о движении денежных средств компании. Многие компании публикуют финансовую отчетность, особенно для привлечения потенциальных инвесторов, желающих купить акции.
